Risk & Internal Control Advisory

让制度进入流程，让问题得到跟进。

有效的风险管理，需要把控制要求落实到实际业务和日常决策。贝索希围绕企业的业务模式、组织结构与管理目标，识别风险及控制缺口，协助建立职责明确、证据可追溯、整改可跟踪的管理机制。

Scope of Services

服务范围

通过访谈、资料核对、流程梳理和适当测试，了解关键控制是否合理设计、是否按要求执行。关注采购付款、销售收款、存货、资金、投资及财务报告等适用流程，分析控制缺陷的原因和影响，支持管理层形成评价与整改安排。

结合企业管理基础，将风险识别与授权审批、职责分离、记录留存和复核监督等控制措施衔接起来。梳理制度之间的重复和空白，明确关键岗位的工作要求，使管理制度能够对应具体业务活动。

梳理各管理职能的职责、信息报送和问题处理接口，将相关要求纳入统一的业务流程与监督安排。对同一事项形成一致的风险描述、责任归属和处理记录，减少重复检查或管理空白。

围绕战略、财务、运营及合规等目标，识别主要风险、评估发生可能性和影响，讨论应对措施及优先顺序。针对投资、资金、采购或重大业务变化开展专项评估，支持管理层在决策前理解风险条件。

根据风险特征设置可观察的指标、触发条件和处理责任，建立异常识别、事项上报、整改执行和结果复核的流程。结合现有系统条件设计监测需求，定期检查措施是否执行及问题是否重复出现。

根据企业基础和委托范围，可形成风险与控制评价、制度流程、风险控制矩阵、专项分析，以及预警和整改跟踪机制。

When We Can Help

当新区域、新产品或新子公司使原有授权失效时，可先识别新增风险和管理接口，再调整关键流程与监督机制。

当制度完整但执行依赖个人经验时，应检查流程中的责任、证据和例外处理。可通过关键流程评价找出制度落地的障碍。

当重大投资、业务调整或监管要求带来新的管理任务时，应先明确评价范围、适用标准和使用目的，再形成针对性的分析与整改安排。

“制度已经建立，哪些关键风险仍未得到控制？”

围绕实际流程和管理责任，我们与您识别控制缺口，确定整改重点及跟踪方式。